1. Сущность и функции денег

Деньги – это товар особого рода, выполняющий роль всеобщего эквивалента. Они появились в процессе товарного обмена и выделились из массы товаров в силу определенных качеств. Роль всеобщего эквивалента закрепилась за золотом, чему способствовали его свойства: качественная однородность, количественная делимость, портативность, сохраняемость.
Золото как обычный товар – обладает потребительной стоимостью и стоимостью.
Золото как всеобщий эквивалент имеет свойства товара особого рода, то есть обладает особой потребительной стоимостью, которая состоит в свойстве приравнивать к себе стоимость прочих товаров.
Деньги выполняют ряд функций. Классическая политэкономия выделяла пять функций:
1. мера стоимости,
2. средство обращения,
3. средство платежа,
4. средство накопления,
5. мировые деньги
Современная экономическая наука выделяет две основные функции:
1. мера стоимости, как средство соизмерять стоимость всех остальных товаров,
2. средство обращения – роль посредника в обмене товара
Деньги в качестве средства обращения выступают в форме монет и бумажных денег.
Деньги выполняют функцию меры стоимости, которая выступает как общее свойство денег независимо от тех форм, которые они принимают в процессе своей эволюции. Применение денег в функции меры стоимости позволяет представить ценность товара в виде его цены. Счетные деньги, вырастающие из меры ценности и масштаба цен, позволяют выражать цены товаров в единообразных универсальных для данной местности единицах. Таким образом, функция меры стоимости есть единство выражения ценности, масштаба цен и счетных денег. В процессе обращения возникает необходимость выполнения деньгами функции средства сохранения ценности до завершения обменной сделки. В эпоху натуральных денег золотые деньги выполняют функцию сохранения ценности в качестве сокровища. Применительно к кредитным деньгам функция средства сохранения ценности трансформировалась из сокровища в накопление. В условиях развитой торговли деньги приобретают и развивают функцию средства обращения. Средства платежа представляют высшую функцию денег. В настоящее время данная функция трансформировалась в функцию средства расчетов. Мировыми деньгами в эпоху натуральных денег выступало золото.
В современных условиях, когда золото ушло из денежного оборота и деньги превратились в денежные знаки, в кредитные деньги. Вначале кредитная денежная система действует совместно с металлической денежной системой, а потом и самостоятельно. Коммерческие векселя обладают функциями меры ценности, средства накопления и средства платежа. Для выполнения функции средства обращения кредитные деньги принимают форму банкноты. Депозитные деньги представляют собой высшую форму кредитных денег. Он действуют в виде записей на счетах и выполняют все денежные функции: меры стоимости, средства накопления и средства расчетов.

2. Эволюция форм денег: металлические, бумажные, кредитные

Денежная система – это исторически сложившаяся и законодательно установленная государством форма организации денежного обращения. Денежное обращение – это непрерывное движение денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа. Элементами денежной системы являются:
1. денежная единица, то есть принятая в стране за единицу (рубль, доллар),
2. масштаб цен, то есть весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы,
3. эмиссионная система,
4. виды денежных знаков, то есть система кредитных бумажных денег, разменных монет,
5. институты денежной системы
Исторически система обращения металлических денег прошла через биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллизм базировался на использовании в качестве денег двух металлов - золота и серебра.
Монометаллизм – в качестве денег использовал только золото, а бумажные и кредитные деньги на него свободно обменивались. Монометаллизм имеет три разновидности:
1. золотомонетный стандарт, который характеризовался обращением золотых монет и свободным обменом бумажных и кредитных денег на золото.
2. золотослитковый стандарт предусматривал обмен знаков стоимости на золото, если они соответствовали цене стандартного слитка золота.
3. золотодевизный стандарт предусматривающий обмен банкнот на иностранную валюту (девизы), разменную на золото.
С 30-х годов ХХ века установилась система неразменных кредитных денег. Ее черты:
1. уход из обращения золота,
2. отказ от обмена банкнот на золото,
3. отмена золотого содержания,
4. усиление положения кредитных денег,
5. расширение безналичного оборота,
6. эмиссия денег государством.
Замена золота в роли денег кредитно-бумажными стала возможна по следующим причинам:
1. при обмене товаров возникает потребность не в том, чтобы определить, какая именно стоимость заключена в том или ином товаре, а в том, чтобы выяснить, во сколько раз она больше или меньше стоимости, заключенной в товаре, предложенной для обмена.
2. вытеснение золота кредитными деньгами получило в дальнейшем развитии замены носителей денежных функция (банкнот, векселей, чеков) кредитными карточками
3. в современных условиях появилась система электронных денег

вся эволюция:
-товарные деньги
-золотые и серебренные монеты
-билонные (разменные) монеты
-бумажные деньги (казначейские билеты) в 1769 году (ассигнация)
-кредитные деньги

вексель - банкнота - чеки - банковская карточка - электронные деньги

в 1999 году - принятие Евро
с 2002 года - Евро -резервная валюта

3. Закон денежного обращения и его роль. Количество денег, необходимых в обращении

Закон денежного обращения определяет зависимость скорости оборота денежной массой, уровнем цен и реальным обьемом производства.

Деньги можно подразделить на: монеты, банкноты, казначейские билеты, денежные суррогаты. Деньги находятся в постоянном движении между гражданами, хозяйствующими субъектами и органами государства. При металлическом обращении деньги исчезали из рыночного оборота и уходили в накопление и вновь вбрасывались в каналы денежного обращения. Непрерывно протекающий во времени оборот денег представляет собой денежный поток. Денежный поток, ограниченный начальной и конечной точками отсчета, представляет собой оборот денег или денежный оборот. Денежный поток, при котором движение денег связано с выполнением своих функций, представляет собой денежное обращение.
Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной форме. Наличная форма денежного обращения – это движение наличных денег (монет и банкнот). Безналичная форма денежного обращения – это плата безналичными деньгами, то есть безналичные расчеты. Они осуществляются путем банковского перевода денег путем использования аккредитива, инкассо, кредитных и дебетных карточек, смарт-карт и др.
Указанные формы денежного обращения существуют во взаимосвязи и взаимозависимости. Наличные деньги меняют свою форму на безналичные деньги и обратно.
Денежное обращение подчиняется определенному закону, который определяет количество денег (или денежную массу) необходимую в каждый данный момент для обеспечения товарного обращения в стране.
Р-К+П-В
Д = -------------------------
О
Д – количество денег (руб)
Р – сумма цен товаров, подлежащих продаже (руб)
К – сумма цен товаров, платежи по которым выходят за пределы данного периода времени (проданные с отсрочкой или в кредит)-руб.
П – сумма цен товаров, платежи по которым уже наступили (руб).
В – сумма взаимно-погашающихся платежей (руб).
О – скорость оборота денег за данный период (обороты)
Денежная масса - это совокупность покупательных, платежных и накопленных средств (все наличные и безналичные деньги), обслуживающая экономические связи.
Скорость оборота денег измеряется числом оборотов рубля в единицу времени и показывает, сколько раз рубль используется для оплаты товаров в течение определенного периода времени, обычно за год.
Из закона денежного обращения вытекает требование сбалансированности денежной и товарной массы в обращении. Эта сбалансированность выражается уровнем обмена между денежной массой и номинальной величиной валового национального продукта.
Уравнение обмена – это расчетная зависимость, согласно которой произведение величины, денежной массы на скорость оборота денег равна произведению уровня цен на реальную величину валового национального продукта.
М х О = Р х Н
М – количество денег в обращении (денежная масса)
О – скорость оборота денег за год
Р – уровень цен на товары
Н – реальная величина валового национального продукта

Мо (наличные деньги) - самые ликвидные
М1 - деньги на счетах

М1 = Мо + счет до востребования
М2= М1+срочные счета
М3=М2+иностранная валюта
М4=М3+ценные бумаги
все это - агрегаты денежной массы

4. Денежное обращение и платежный оборот

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами, органами государственной власти
Денежный оборот страны равен сумме всх платежей, совершаемых тремя субъектами в наличной и безналичной формах за определенный период.
Спрос на деньги возникает:
1. при осуществлении сделок при оплате товаров, услуг.
2. .для накопления в разных видах – вкладах, ценных бумагах, официальных государственных запасах
Денежное обращение осуществляется в двух формах:
1. наличной,
2. безналичной
Наличное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения. Обслуживание осуществляется банкнотами, разменной монетой, бумажными деньгами. Наличное обращение обслуживает отношения между:
2. населением, отдельными физическими лицами,
3. юридическими и физическими лицами,
4. юридическими лицами и государством
5. физическими лицами и государством
Наличное обращение используется при кругообороте товаров и услуг, при расчетах при выплате зарплаты, премий, пособий, страховых вознаграждений, при оплате ценных бумаг, при платежах населения за коммунальные услуги.
Налично-денежное обращение связано, главным образом, с доходами и расходами населения:
1. с оплатой труда,
2. с расчетами населения,
3. с помещением денег населения во вклады
4. с платежами населениями за жилье, коммунальные услуги
Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит от субъекта. Прием и выдачу наличных денег осуществляют расчетно-кассовые центры (РКЦ) Банка России. Наличные деньги выпускаются в обращение Банком России на основе эмиссионного разрешения – документа, дающего право Банку России подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов банкнот и монет.
Таким образом, денежное обращение – это движение денег в наличной и безналичной форме, обслуживающее кругооборот товаров и услуг. В безналичном обращении деньги представлены банковскими счетами и банковскими вкладами, с которых разрешается переводить средства в пользу третьих лиц. Безналичные расчеты осуществляются в следующих формах:
1. банковские переводы,
2. чеки,
3. платежные поручения,
4. платежные требования,
5. инкассовые поручения,
6. аккредитивы,
7. пластиковые карты.

5. Валютные отношения и валютная система. Платежный и расчетный баланс в системе валютного регулирования

изначально существовало 4 валютных системы:
1. парижская в 1867 году
2. генуэсская в 1922 году
3. бреттонвудская в 1944 году
4. ямайская в 1976 году

3 вида систем: национальная, региональная, мировая

Валютная система - форма организации и регулирования валютных отношений, закрепленная национальным законадательским или межгосударственными отношениями.
многограничные отношения м/д старнами:
-экономические
-политические
-культурные
-военные
все эти отношения порождают денежные платежи и поступления.

Вся совокупность международных отношений страны находит отражения в банковском счете её1 международных операций, которые традиционно называются платежным балансом.
с 90-95 - в россии был фикированый курс доллара 6рублей за 1 $
с 95-98 валютный коридор (миллионы)
98 - дефолт
ЦБ придумал единую торговую сессию - ММВБ - вся инфа о торговле и вся выручка поступает в ЦБ
с августа 98 - валютный курс плавающий.
Валютное регулирование прободит ЦБ
Валютный контроль - комерческие банки (уполномоченные)
-паспорт сделки
-учетная карточка контроля
-ведомость банковского контроля.

Валютный паритет - соотношение между 2мя валютами установленные в законном порядке.
Золотой паритет - между золотом
Девизы - любое платежное средство виностранной валюте
МВФ - международный валютный фонд (для регулировки валюты)

или

Функция денег в качестве мировых привела к возникновению валютных отношений. Валютная система - это форма организации валютных отношений страны, закрепленная национальным законодательством, составная часть денежной системы страны. Деньги, используемые в международных экономических отношениях, становятся валютой. Основа валютной системы РФ – российский рубль, введенный в обращение в 1993 г.
Основным законодательным актом в области валютных отношений является закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», а также другие законы и подзаконные акты.
Валютные ценности – это иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте и другие фондовые ценности, а также драгоценные металлы.
Резиденты – это:
А) физические лица, имеющие постоянное местожительство в РФ,
Б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством России и находящиеся в России,
В) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством РФ с местонахождением в России,
Г) находящиеся за пределами России филиалы и представительства вышеуказанных резидентов,
Д) дипломатические и иные представительства РФ, находящиеся за пределами РФ
Нерезиденты – это лица, проживающие за рубежом, юридические лица созданы в соответствии с законодательством иностранных государств.
Операции в иностранной валюте подразделяются на:
1. текущие валютные операции
а) переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также осуществление расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней,
б) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней,
в) переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала,
г) переводы неторгового характера в РФ и из РФ, включая переводы сумм зарплаты, пенсий, алиментов, наследства.
2. валютные операции, связанные с движением капитала
А) прямые инвестиции – вложения в уставный капитал,
Б) портфельные инвестиции – приобретение ценных бумаг
В) переводы в оплату прав собственности,
Г) предоставление и получение отсрочки платежи на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров,
Д) предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней,
Е) все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями
Валютные операции осуществляют только уполномоченные коммерческие банки.
Валютное регулирование осуществляется Центральным Банком РФ. Валютный контроль осуществляется органами валютного контроля.

Расчетный баланс – это соотношение требований и обязательств данной страны к другим государствам на определенную дату.
Платежный баланс – это соотношение фактических платежей, произведенных данной страной другим государствам, и поступлений, полученных им от других стран за определенный период времени.
Сальдо платежного баланса активно, если валютные поступления превышают платежи, и пассивно, если платежи превышают поступления.
Поступления валюты в страну отражаются по кредиту платежного баланса. Валюта поступает от экспортируемых товаров и услуг, от притока капитала из-за границы в виде иностранных займов и инвестиций.
Платежи в валюте иностранным субъектам отражаются по дебету платежного баланса. К ним относятся расходы по импорту товаров и услуг, а также вложения денежных средств данного государства в экономику других стран.

6. Кредит: сущность, функции, формы, виды

Кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других – их недостаток. Это создает возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.
Кредитные отношения в экономике базируются на определённой методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов.
o Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременность возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретного кредита путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей её кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.
o Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое время приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране – свыше трех месяцев) – предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные кредиты, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти кредиты достаточно распространенные в XIX – начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего, из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных им ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.
o Платность кредита. Кредитный процент. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
1. перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
2. регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
3. на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) кредитного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:
- цикличность развития рыночной экономики (на стадии спада кредитный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема – снижается);
- темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения кредитного процента);
- эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемую через учетную политику центрального банка. В процессе кредитования им коммерческих банков;
- ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся в США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);
- динамика денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению кредитный процент, как правило, увеличивается)
- динамика производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
- сезонности производства (например, в России ставка кредитного процента традиционно повышается в августе – сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);
- соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (кредитный процент стабильно вырастает при увеличении внутреннего государственного долга).
o Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как кредиты под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности;
o Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) кредитного процента;
o Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.).
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера:
Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие. Обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация данной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы – рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования;
экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходом денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили кредиты на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения;
ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную прибыль. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих, или по крайней мере не развитых в период плановой экономики сфер деятельности;
Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена;
ускорение научно-технического прогресса. В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением тех, что находятся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых среднесрочных и долгосрочных кредитов банков.
Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
1. Перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
2. Создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
3. Регулирование объема совокупного денежного оборота.

Виды:
1.потребительский (физ лицу на опред , личные нужды)
2. ипотечный (долгосрочный кредит, предоставления жилья под залог этой недвижимости)
3. Автокредит
4. Коммерческий кредит (для бизнеса)
5. Овердрафт (банк кредитует физ лицо сверх остатка на его счете.)
6. Межбанковское кредитование

8,75% ставка рефенансирования (кредит от ЦБ комерческим банкам)

7. Банковский процент: сущность и функции. Виды банковских процентов. Факторы, влияющие на уровень процентных ставок.

Банковский процент – это плата за осуществляемые банком услуги. Банковские операции подразделяются на активные и пассивные. Пассивные операции – это операции по привлечению ресурсов, которые затем должны быть размещены для получения дохода. По пассивным операциям банк выплачивает доход в виде процента по вкладам и депозитам. Данный банковский процент зависит от суммы привлекаемых средств и от срока, на который размещаются данные средства.
Активные операции – это операции по получению доходов, когда привлеченные средства, которые для банка не являются бесплатными, должны быть вложены выгодно. Основным видом активных операций выступают кредитные (ссудные) операции), когда банк выдает кредиты физическим и юридическим лицам. В качестве платы за кредит выступает банковский процент по ссуде. Данный процент также зависит от срока размещения, суммы и риска. Разница между уплаченным банковским процентом и полученным банковским процентом составляет банковскую маржу, которая является источником банковского дохода. Кроме ссудных операций банк занимается валютными операциями, операциями с ценными бумагами, посредническими, консультационными, клиентскими. По всем этим операциям банк получает комиссионное вознаграждение, которое также идет в доход банка.
Функции банковского процента связаны с функциями кредита:
1. аккумуляция средств, когда временно свободные средства могут быть привлечены под определенный процент на определенное время,
2. перераспределение средств – банковские кредиты помогают осуществлять развитие определенных отраслей экономики,
3. регулирования объемов
Посредством банковского процента осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов, которые выступают как источник кредитования.
Процентная политика банка направлена на соответствующее управление ликвидностью его баланса. Дифференциация уровня ссудного процента по активным операциям в зависимости от ликвидности вложений приводит к соответствию спроса на рискованный кредит со стороны заемщиков требованиям ликвидности баланса банка.
Для современных кредитных организаций характерно усиление роли банковского процента как результат проявления его регулирующей функции. Процентная ставка по ссудам складывается под влиянием спроса и предложения на кредит на рынке ссудного капитала.
Банковский процент возникает тогда, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.
Кредитная организация размещает в ссуду не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая коммерческим банком представляет собой компенсацию за посредничество. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств по пассивам перед вкладчиками. Таким образом, банк принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, клиенты-вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемым в банк. Факторами, лежащими в основе определения уровня процентных ставок по активным операциям являются:
1. себестоимость ссудного капитала,
2. кредитоспособность заемщика,
3. цель кредита,
4. характер предлагаемого обеспечения,
5. срок и объем предоставляемого кредита

8. Коммерческий банк, сущность, функции, принципы деятельности

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.
Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.
Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.
Коммерческий банк представляет собой разновидность кредитного учреждения , операции которого носят разнообразный характер и направлены на аккумулирование денежных средств, последующее их размещение, а также выполнение поручений клиентов.
Функции коммерческого банка:
1. мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал,
2. кредитование предприятий, населения, государства,
3. выпуск кредитных денег,
4. осуществление расчетов и платежей,
5. эмиссионно-учредительская функция
6. консультирование.
Принципы деятельности коммерческого банка основываются на получении дохода, эффективности деятельности, обеспечении своих расходов за счет своих доходов.
Коммерческие банки для осуществления своей деятельности должны иметь лицензию. Порядок создания, функционирования и регламентирования деятельности определяется законом РФ 2О банках и банковской деятельности»
Коммерческие банки осуществляют следующие операции:
Активные операции – размещение собственных и привлеченных средств
А) депозитные операции по размещению денежных средств,
Б) кассовые операции (валютные операции, операции с драг. Металлами),
В) выдача банковских гарантий,
Г) операции доверительного управления,
Д) инвестиционные операции,
Е) кредитные операции,
Ж) комиссионные операции
Пассивные операции – операции по привлечению ресурсов
Расчетно-кассовые операции
Коммерческий банк осуществляет управление как активными, так и пассивными операциями.
Принципы деятельности коммерческих банков:
1. самостоятельный выбор своих клиентов,
2. свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами,
3. кредитование заемщиков в пределах фактических ресурсов,
4. полная материальная ответственность за результаты своей деятельности,
5. осуществление операций по привлечению, размещению денег на условиях договоров с вкладчиками и заемщиками,
6. выполнение своих обязательств в порядке, установленном законом,
7. выбор операций при максимизации прибыли и минимизации риска,
8. обязательное соблюдение законов, нормативов и правил

9. Банковская система: понятие и организация, виды банков

Банковская система любой страны является частью кредитной системы.
Банковская система – это совокупность кредитных отношений и кредитных институтов, которые организуют эти отношения.
Свойствами банковской системы являются следующие:
1. банковская система является специфической системой, которая выражает свойства, характерные только для нее самой,
2. банковская система состоит из многообразных частей, подчиненных единому целому,
3. банковская система находится в постоянном движении,
4. банковская система – это система закрытого типа,
5. банковская система – это самоорганизующаяся система,
6. банковская система – это управляемая система.
Основными элементами банковской системы являются банки, специализированные финансово-кредитные институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статус банка, а также учреждения, которые образуют банковскую инфраструктуру и обеспечивают деятельность кредитных институтов.
На практике существует множество банков, банки специального назначения и кредитные организации. Банковская инфраструктура включает в себя информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи и коммуникации.
Особым элементом банковской системы является банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность Основу банковского законодательства представляют два закона: «О центральном Банке РФ (Банке России) - № 82-П и «О банках и банковской деятельности». Кроме того, в банковское законодательство входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности ( кредитное дело, банковскую тайну, банкротство банков, организационно-правовую форм). Одним из элементов банковской системы выступает банковский рынок, на котором происходит концентрация банковских ресурсов и осуществляется торговля банковским продуктом.
Банковская система современной России представляет собой двухуровневую структуру. На первом уровне находится Центральный Банк (Банк России0, а на втором уровне – кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.
Банк России выступает юридическим лицом, которое призвано защищать и обеспечивать устойчивость национальной валюты, развивать и укреплять банковскую систему, обеспечивать эффективность и бесперебойность функционирования системы расчетов.
Кредитные организации – это юридические лица, которые для извлечения прибыли на основании лицензии имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.
Выделяют два типа кредитных организаций.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
1. привлечение во вклады денежных средств,
2. размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, срочности и возвратности,
3. открытие и ведение банковских счетов
Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.
По организационно-правовой форме коммерческие банки делятся на паевые и акционерные. Акционерные банки подразделяются на открытые акционерные общества и закрытые акционерные общества. Для акционерного банка характерно , что собственником его капитала выступает само общество. Уставный капитал банка разделен на определенное число акций, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры отвечают по обязательствам банка в пределах их вкладов в общий уставный капитал.
Паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков имеет право собственности на свою долю капитала.
По степени специализации банки делятся на универсальные и специализированные. Специализированные банки выполняют ряд операций определенного вида деятельности. К ним относятся ипотечные банки, сельскохозяйственные, торговые, внешнеторговые, сберегательные. Следовательно, в своей деятельности банки отдают приоритет тому направлению, которое ими заявлено.
Универсальные банки осуществляют весь комплекс банковских услуг.
По функциональному назначению банки можно разделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.
По числу филиалов банки делятся на безфилиальные и многофилиальные.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные и международные.
По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки.
Функции коммерческих банков:
1. посредничество в кредитовании,
2. посредничество в проведении расчетов,
3. выпуск кредитных денег,
4. посредничество в инвестировании,
5. консультирование

10. Центральный банк: возникновение, функции, формы организации

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Согласно Конституции Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст.3 Федерального законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»,
основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти (ст.75 Конституции Российской Федерации и ст.5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации»). Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.
Принцип независимости ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации - проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1,2 и 5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации». Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.
Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со ст.5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение.
Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения и учебные заведения, хранилища, а также другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для успешной деятельности банка.
Национальные банки республик входящих в состав Российской Федерации, являются территориальными учреждениями Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров Банка России.
Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением об этих учреждениях, утверждаемым Советом директоров. В настоящее время они создаются по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов Российской Федерации.
Высший орган Банка России - Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета.
Совет директоров во взаимодействии с Правительством разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение.
Структура и штаты центрального аппарата Банка России, а также уставы других его структурных подразделений утверждает этот Совет.
К его полномочиям отнесены: изменения ставок по централизованным кредитам, норм резервирования, экономических нормативов; определение условий допуска иностранного капитала в банковскую систему России; другие решения по вопросам, имеющим большое значение, как для Банка Росси, так и для банковской системы и экономики страны в целом. Каждое решение Совета директоров считается принятым, если за него проголосовало большинство членов. Таким образом. Совет директоров не только возглавляет и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков страны.
Наряду с ним функционирует вне банка Национальный банковский совет. В его состав включаются представители Президента, представители высших органов законодательной и исполнительной власти и эксперты. Общая численность совета не превышает 15 человек. Члены совета утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка России.
Совет регулярно, не реже 1 раза в квартал, обсуждает концепцию развития банковской системы и вопросы единой государственной кредитно-денежной политики, включая регулирование денежных ресурсов. Рекомендации Совета учитываются при рассмотрении в Федеральном Собрании законодательных актов по вопросам банковской деятельности, а также принимаются во внимание при подготовке решений Совета директоров банка.
Центральный банк Российской Федерации занимает особое место среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления; с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности центрального банка Российской Федерации.
Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии, с которым Банк России:
- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обраще¬ние;
- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, ор¬ганизует систему рефинансирования;
- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответ¬ствии с федеральными законами;
- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;
- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и про¬даже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской федерации;
- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской федерации и организует составление платежного баланса Российской Феде¬рации;
- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Феде¬рации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютных, финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Прибыль Банка России после направления ее на формирование фондов и резервов Банка перечисляется в доход федерального бюджета. Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей.
Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:
- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
- выступает для коммерческих банков кредитором последней инстанции. Они получают от него кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют воз¬можности пополнить свои ресурсы из других источников;
- от имени Правительства управляет государственным долгом, т.е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумага¬ми, эмитированными Правительством;
- наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживание бюд¬жета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные кредиты Правительств и местным властям;
- является «банком банков», так как ведет счета коммерческих банков, связан¬ные с межбанковскими операциями и хранением резервов.
Основной источник ресурсов Центрального банка - деньги в обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, т.е. создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования федерального Правительства и коммерческих банков. Кредиты коммерческим банкам выдаются под их обязательства, а так же в порядке учета коммерческих векселей. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства. Эмиссия также проводится для закупки золота и иностранной валюты.
Центральный банк РФ создает ресурсы двумя методами. Первый, когда деньги из забалансовых хранилищ учреждений Центрального банка РФ приходуются на баланс, т.е. перемещаются в их оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. Эти остатки при необходимости образуются за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о налично-денежной, т.е. банкнотной эмиссии. О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увеличивает свои кредитные вложения путем выдачи кредита, повышающего остатки на счетах, т.е. на депозитах.
Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, ибо учреждение Центрального банка не может выдать деньги из оборотной кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.
Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги - создаваемые им ресурсы - в обоих случаях носят кредитный характер, их же обеспечением служат обязательства коммерческих банков и Правительства, а также золото и иностранная валюта.
Опираясь на коммерческие банки и другие структуры финансового рынка, не вмешиваясь в их оперативную деятельность. Центральный банк выполняет свои многообразные функции.
Важнейшей функцией Центрального банка, как отмечалось ранее, является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть металлические монеты, банкноты, записи на банковских счетах или записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются в компьютерах. Чтобы деньги исполнили свою роль как средства платежа и обращения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечисленных форм.
Следовательно, денежное обращение представляет собой обращение наличных денег и денег в их безналичной форме. Небезынтересно отметить, что до перехода России к рыночным отношениям в понятие «денежное обращение» включалось только обращение наличных денег, в то время как во всех других странах денежное обращение рассматривается в единстве движения денег в виде банкнот и по банковским счетам.

Спасибо большое, Вы наша поддержка и надежда!!!!

Спасибо.

Класс))))спасибо

спасибо большое

большущее спасибо

Спасибо большое!